区 六 届 人 大
二次会议文件（12）
云浮市云安区2016年预算执行情况和
2017年预算草案的报告(书面)
──2017年3月8日在云浮市云安区第六届
人民代表大会第二次会议上
云浮市云安区财政局局长 欧永
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告云浮市云安区2016年预算执行情况和2017年预算草案，请予审议。
2016年，云安区的财政工作在上级财政部门的大力支持和帮助下，坚持科学发展观为统领，全面贯彻落实党的十八大和历次全会、中央经济工作会议精神，严格按照《云浮市云安区人民政府关于印发云浮市云安区2016年工作要点责任分工
和云浮市云安区2016年十件民生实事责任分工的通知》（云安区府〔2016〕8号）的工作部署，紧跟“实现一个目标、解决三个节点、开创五个新局面”的要求，坚持以服务全区社会经济建设为中心，以保障民生和依法理财为重点，深化财税改革，大力培植财源，加强收入征管，努力优化支出结构，强化财政监督，着力优化发展环境，加快转型升级，努力增强发展后劲，科学调配财政资金，全力保障重点支出，切实保障政权机关正常运作，促进社会和谐稳定。
一、2016年全区预算收支执行情况
(一)一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况。2016年，全区一般公共预算收入35297万元，完成年度预算的100.79%，比去年同期减收5903万元，下降14.33%。其中：税收收入完成19955万元，比去年同期减收3991万元，下降16.67%，占一般公共预算收入的56.53%；非税收入完成15342万元，比去年同期减收1912万元，下降11.08%，占一般公共预算收入的43.47%。
（1）税收增、减收主要因素。增收主要因素：受房土两税征期调整的影响，房产税，土地使用税实现增收；减收主要因素：全面推开营改增带来的政策性减收导致营业税明显减收；缺乏大宗土地交易项目，土地增值税减收；缺乏耕地出让项目，耕地占用税减收。
（2）税收收入情况。2016年，全区税收收入完成19955万元，完成年度预算的98.96%，比去年同期减收3991万元，下降16.67%，其中：全区增值税完成6425万元，完成年度预算的100.08%，同比增收405万元，增长6.73%；营业税完成1146万元，完成年度预算的91.17%，同比减收1586万元，下降58.05%；企业所得税完成1522万元，完成年度预算的96.57%，同比减收323万元，下降17.51%；个人所得税完成609万元，完成年度预算的99.84%，同比减收24万元，下降3.79%；土地增值税完成259万元，完成年度预算的72.35%，同比减收948万元，下降78.54%；资源税完成2914万元，完成年度预算的100.03%，同比减收348万元，下降10.67%；城市维护建设税完成1966万元，完成年度预算的93.26%，同比减收65万元，下降3.20%；房产税完成1051万元，完成年度预算的113.25%，同比增收530万元，增长101.73%；城镇土地使用税完成1666万元，完成年度预算的106.52%，同比增收485万元，增长41.07%；印花税完成271万元，完成年度预算的101.12%，同比减收8万元，下降2.87%；车船税完成206万元，完成年度预算的100.49%，同比增收8万元，增长4.04%；耕地占用税收入完成1477万元，完成年度预算的100%，同比减收1918万元，下降56.49%;契税收入完成514万元，完成年度预算的107.31%，同比减收128万元，下降19.94%。
（3）非税收入的情况：2016年，全区非税收入完成15342万元，完成年度预算的103.27%，比去年同期减收1912万元，下降11.08%。其中：专项收入完成2012万元，完成年度预算的101.36%，同比减收2240万元，下降52.68% ；行政事业性收费收入完成2777万元，完成年度预算的100.43%，同比减收99万元，下降3.44%；罚没收入完成1160万元，完成年度预算的105.65%，同比减收403万元，下降25.78%；国有资本经营收入为1379万元，同比增收408万元，完成年度预算的121.18%，增长42.02%；国有资源（资产）有偿使用收入完成1705万元，完成年度预算的102.59%，同比增收815万元，增长91.57%；捐赠收入完成288万元，同比减收114万元，下降28.36%；政府住房基金收入完成541万元，同比增收541万元；其他收入完成5480万元，完成年度预算的101.82%，比去年同期减收820万元，下降13.02%。
2.支出预算执行情况。2016年全区一般公共预算支出完成133827万元，完成年度预算的124.46%，同比减支11579万元，下降7.96%。主要如下：
一般公共服务支出完成14537万元，完成年度预算的104.11%，同比减支259万元，下降1.75%；国防支出完成402万元，完成年度预算的109.84%，同比增支14万元，增长3.61%；公共安全支出完成6594万元，完成年度预算的116.96%，同比减支36万元，下降0.54%；教育支出完成32920万元，完成年度预算的132.30%，同比增支2142万元，增长6.96%；科学技术支出完成2017万元，完成年度预算的124.97%，同比减支1086万元，下降35.00%；文化体育与传媒支出完成1552万元，完成年度预算的165.64%，同比增支194万元，增长14.29%；社会保障和就业支出完成14450万元，完成年度预算的83.55%，同比增支335万元，增长2.37%；医疗卫生与计划生育支出完成26661万元，完成年度预算的110.89%，同比增支4238万元，增长18.90%；节能环保支出完成2124万元，完成年度预算的264.51%，同比减支4268万元，下降66.77%；农林水支出完成20970万元，完成年度预算的184.97%，同比减支11547万元，下降35.51%；交通运输支出完成3836万元，完成年度预算的203.50%，同比减支45万元，下降1.16%；住房保障支出1714万元，完成年度预算的128.10%，同比增支863万元，增长101.41%；粮油物资储备等支出完成1083万元，完成年度预算的101.88%，同比增支272万元，增长33.54%。
3.收支平衡情况。2016年全区一般公共预算收入加上转移性收入以及上年结余、调入资金等，总收入150327万元；一般公共预算支出加上专项上解支出以及债务还本支出后，总支出149910万元。收支相抵结余417万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入执行情况。2016年全区基金预算收入完成9240万元，完成年度预算的110.24%，比去年同期增收2098万元，增长29.38%。其中：城市公用事业附加收入1316万元，农业土地开发资金收入232万元，国有土地使用权出让收入7111万元，彩票公益金收入150万元，城市基础设施配套费收入126万，污水处理费收入305万元。主要是国有土地使用权出让收入和政府住房基金收入的增收。
2.政府性基金预算支出执行情况。2016年政府性基金预算支出15212万元，完成年度预算的159.44%，同比增支1448万元，增长10.52%。其中:社会保障和就业支出391万元，城乡社区14110万元，农林水支出33万元，其他支出657万元，债务付息与债务发行费支出21万元。
（三）债务管理情况
2016年经省政府批准，省财政厅核定我区2016年末地方政府债务限额46055万元，其中2016年当年新增政府债务限额6000万元（含一般债务4281万元，专项债务1719万元）， 按照财政部要求用于中小河流治理和精准扶贫等重大公益性项目支出。
（四）民生支出保障情况
2016年11大类民生支出（教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、住房保障、粮油物资储备等）106996万元，同比减支7536万元，下降6.58%，占一般公共预算支出比重的79.95%，较上年同期上升1.02%。
二、2016年预算执行的主要成效
（一）强化收入征管，财政收入稳步增长。一是积极组织税收，强化征管。严格按照年初制定的全年收支计划，积极组织税收，关注宏观经济政策和税收政策变化，把握组织财政收入工作的主动权，确保财政预算收入的顺利进行。二是加强我区非税收入的管理。依法依规强化非税收入收缴和管理，确保按规定将应纳入预算管理的非税收入全部足额纳入财政预算，增强财政调控能力。三是加强与上级财政部门的沟通联系，加大向上争取资金力度。
（二）优化支出结构，保障和改善民生。根据省、市相关文件要求和经济社会发展目标，积极调整支出结构， 严控“三公”经费，坚决杜绝“天价采购”、 “超标招待费”等不合理的支出和铺张浪费现象，保证经济社会发展的重点领域和关键环节的支出。充分发挥公共财政职能，积极调度资金加大民生投入，将各项惠民资金落实到位，保障各项重点需求。
（三）发挥财政职能，推进供给侧结构性改革。全面推开营改增，实施降成本优环境行动，支持一系列降低企业人工成本、社会保险费成本、电力等生产要素成本的政策，紧跟上级政策要求，取消相关行政事业性收费项目、政府性基金项目。加大基础设施建设力度，提升基层治理能力和财政保障能力。
（四）深化财税体制改革，健全基本财力保障机制。不断深化公共财政改革，全面落实“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”各项政策措施，依法强化收入管理，确保财政收入稳定增长；严格执行“八项规定”，厉行节约，压缩一般性支出；加大民生投入，切实解决底线民生、基本民生和热点民生问题；进一步完善财政体制机制，完善专项资金管理办法，有效发挥财政资金效益；充分发挥财政职能作用，促进经济社会持续健康发展。
（五）积极化解政府性债务。利用债券置换资金化解历史存量债务8158万元，利用自有资金偿还债券本息1772万元。
三、本地区当前经济和财政运行中存在的突出问题和矛盾
（一）财政收入质量有待提高。2016年我区非税收入完成15342万元，占一般公共预算收入的43.47%，比例仍然偏高，显示我区一般公共预算收入的质量还有待进一步提高。
（二）收支矛盾较突出，资金调度困难。随着各项工程建设如中小河流治理、城市管网建设、农村生活垃圾处理、水利建设项目、基本农田建设等进度的加快，所需资金量逐渐加大，增大了我区保工资、保运作、保重点的资金压力。
四、2017年预算草案
2017年全区预算编制的指导思想是：以“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，以“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局为统领，以“五大发展理念”为指引，深入贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，按照省委“三个定位、两个率先”和市委建设“现代生态城市”决策部署，围绕“跨越发展”目标，紧扣“治环境、强产业”两大主题，突出“融入新区、发展绿色日用化工产业、建设云雾山旅游度假区”三个重点。按照稳中求进的工作总基调，依法强化收入管理，确保财政收入稳定增长；严格执行“八项规定”，厉行节约，压缩一般性支出；加大民生投入，切实解决底线民生、基本民生和热点民生问题；进一步完善财政体制机制，完善专项资金管理办法，有效发挥财政资金效益；充分发挥财政职能作用，促进经济社会持续健康发展，为我区社会事业发展提供坚强的财力保障。
根据2017年云浮市云安区财政预算编制指导思想和基本原则，参照我区2016年财政预算收支执行情况、2017年我区经济发展的主要预期目标以及现行财政体制的要求，2017年我区一般公共预算收入拟安排38827万元，比去年同期35297万元增收3530万元，增长10%。其中，税收收入23684万元，增收3729万元，增长18.69%；非税收入15143万元，减收199万元，下降1.30 %，占一般公共预算收入的39.00%，主要有：专项收入1962万元，下降2.49%；行政事业性收费收入2280万元，下降17.90%；罚没收入1060万元，下降8.62%；国有资本经营收入3253万元，增长135.90%；国有资源（资产)有偿使用收入1015万元，下降40.47%；捐赠收入288万元；政府性住房基金收入541万元；其他收入4744万元，下降13.43%。
预测2017年我区一般预算总收入为111232万元，其中：一般公共预算收入38827万元，转移性收入71988万元（其中：返还性收入1440万元；一般性转移支付收入38195万元，主要有：均衡性转移支付收入18381万元，固定数额补助收入5360万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入12707万元，结算补助收入1747万元；专项转移支付收入32353万元）；上年结余417万元。
政府性基金预算收入10810万元，其中：城市公用事业附加收入1400万元，农业土地开发资金收入231万元，国有土地使用权出让收入7399万元，彩票公益金收入150万元，城市基础设施配套费收入126万元，污水处理费收入330万元，政府性基金补助收入1174万元。
2017年我区财政总收入为122042万元。
根据我区全年可支配财力状况和各项事业发展的需要，按照新修改的《预算法》、《预算法实施条例》的规定和“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，充分考虑各项预算支出政策，2017年我区财政总支出拟安排122042万元（其中一般公共预算支出108591万元、专项上解支出1523万元、地方政府债券债务还本支出1118万元、基金预算支出10810万元），其中一般公共预算支出具体安排如下：一般公共服务支出12238万元，国防支出267万元，公共安全支出5814万元，教育支出28083万元，科学技术支出1592万元，文化体育与传媒支出840万元，社会保障和就业支出19554万元，医疗卫生与计划生育支出21383万元，节能环保支出1071万元，城乡社区支出1076万元，农林水支出6840万元，交通运输支出1588万元，资源勘探信息等支出403万元，商业服务业等支出323万元，国土海洋气象等支出941万元，住房保障支出3425万元，粮油物资储备支出686万元，预备费1100万元，其他支出305万元，地方政府债券付息支出1062万元；基金预算支出10810万元，主要安排如下：城乡社区支出10557万元（国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出7820万元、城市公用事业附加安排及对应专项债务收入安排的支出1400万元、农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出231万元、基本农田建设和保护支出650万元、城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出126万元、污水处理费及对应专项债务收入安排的支出330万元）、其他支出190万元、专项债务付息支出63万元。
五、2017年财政工作重点
（一）积极组织收入，强化支出管理。通过完善财政增收激励机制，大力培育和开拓税源财源，理顺财税的分配体制，开源节流、利益共享，加强财税金融工作，积极组织收入，力促财政收入稳步增长，进一步提高对经济社会发展的支撑能力，努力完成一般公共预算收入年度目标任务。同时强化支出管理，积极调整优化财政支出结构，进一步向民生和社会事业倾斜，大力倡导节约理念，坚决反对各种奢侈浪费，强化对资金的预算、监督，严肃财经纪律，确保各项支出规范有效，保证财政资金高效利用，确保财政平稳运行。
（二）深化财政改革，完善制度管理。按照科学发展的要求，进一步深化财政改革，加快建立起结构合理、操作规范、运行高效、管理科学、公开透明的财政运行机制。健全公共财政预算，努力提高预算编制的科学性，使预算编制更加民主、透明，完善综合预算、部门预算，创新预算编制方法，逐步将改革实施到所有的基层预算单位，以财政改革促进体制创新，努力健全科学完整、结构优化、有机衔接、公开透明的政府预算体系。继续抓好公务卡改革，扩大集中支付资金范围。积极推进法治财政建设，促进财政管理的各项工作更加科学精细、更加规范高效、更加公开透明。
（三）加大宏观调控力度，推动经济发展。全力服务全区中心工作，发挥财政宏观调控作用，支持产业结构深度调整，合理优化投资结构,努力扩大消费需求,拉动经济增长。实施积极的财政政策，完善支持企业发展的财税措施，扶持企业转型升级、做大做强，推动传统产业优化升级，加快发展现代产业体系建设，巩固和提高实体经济的支撑作用，并致力推动重点项目和循环经济工业园区建设；进一步完善中小企业贷款担保体系，解决企业融资难的问题；充分发挥财政资金的引导作用，引导社会资金加大投入，做大做强支柱产业；大力支持第三产业发展，提升第三产业在全区经济中的比重，促进物流业、服务业等向高层次提升，切实起到拉动内需促发展的作用。
（四）提高服务意识，强化队伍建设。一是抓好党风廉政建设，规范行政行为。深入推进正风肃纪行动，全面整治慵懒散慢奢等不良风气，大力加强财政干部队伍作风建设，广泛开展公务员行为规范教育，以深化行政审批制度改革为契机，改进服务，提高效率。二是增强服务意识，强化服务职能。以深入开展群众路线教育实践活动为契机，解决干部队伍中存在的“形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风”问题，强化财政干部为人民服务的宗旨意识，以“科学发展、和谐发展”为出发点和落脚点，自觉做到主动服务、热情服务、急事急办、特事特办，不断增强大局观念、创新观念、服务观念、法治观念和责任观念，为做好新形势下的财政工作提供强有力的组织保障。
各位代表，“十三五”时期是我区全面建成小康社会的决胜期，也是实现云安跨越发展的关键阶段，发展机遇与挑战并存。让我们在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全面贯彻落实科学发展观，深化改革，开拓创新，积极进取，进一步增强发展意识、赶超意识和担当意识，积极应对经济发展新常态，努力发展我区财政事业，治环境、强产业、强担当，实现云安跨越发展！
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云浮市云安区六届人大二次会议秘书处 2017年3月 |
（共印550份）